黑貓（許冠杰 飾）身手敏捷，小有名氣。一次，他在巴黎時忽然遭到不明身份的女殺手襲擊，當(dāng)他和對手一路打斗來到鐵塔時，伏擊在此的大鋼牙和剛帽突然出擊。措手不及的黑貓眼看性命不保，縱身跳下了塞納河。
　　當(dāng)黑貓醒來的時候，一名自稱占士邦的應(yīng)該特工人員告訴他這是女皇對他的考驗，現(xiàn)在他已通過考驗，可以正式接受女皇的密令。信以為真的黑貓欣然應(yīng)允，返港為女皇盜竊一枚極為貴重的寶石。當(dāng)黑貓費盡九牛二虎之力完成任務(wù)后，發(fā)現(xiàn)事實并非如此。

這是一部典型的日本黑色幽默喜劇，影片的主人公佐平次是個騙子式的人物，影片描寫他在江戶時代環(huán)境惡劣的妓院里如何巧妙地施展騙術(shù)，在各種階層的人物之間混飯吃的生存術(shù)來表現(xiàn)善良的有缺點的小人物。但是，這種笑是沉重的，傷感的。影片從始至終貫穿著日本大眾喜聞樂見的單口相聲，在相聲間穿插著佐平次被扣打工還賬，在藝妓館里混成了人見人愛的寶貝，又偶遇幕府末期的政治家高杉晉作，為救被賣進(jìn)妓院的少女，同意協(xié)助晉作策劃去燒品川的英國領(lǐng)事館的故事。被稱作 “落語”的日本單口相聲與佐平次的故事情節(jié)相佐相輔，構(gòu)成一出超級古裝諷刺喜劇。主演該片的兩位演員弗蘭基界、石原裕次郎是曾風(fēng)靡日本影壇的大眾明星。編劇是后來成為著名導(dǎo)演的今村昌平。因此給觀眾的印象特別深刻。

1967年法國特工休伯特突然被指派去巴西里約熱內(nèi)盧追查二戰(zhàn)漏網(wǎng)納粹高官的下落。幾經(jīng)周折終于跟蹤到了嫌疑人，休伯特本以為可以一發(fā)子彈順利交差，卻又接到新指示，此人是重要情報線索，需要從他身上獲取二戰(zhàn)期間協(xié)助德國納粹的法國叛國人員名單。所以休伯特只得一邊和他觥籌交錯，一邊暗中設(shè)計。與他同時行動的還有另外一家情報機(jī)構(gòu)的漂亮女間諜杜蘿茲。兩人起初還針鋒相對，但一夜春宵后立刻化敵為友......